Ecosystem Academy · Guía práctica
Cómo declarar impuestos de prop firms
Superaste el desafío y estás recibiendo recompensas semanales en USDT; ahora, ¿qué quiere el fisco? Aquí tienes la versión práctica por jurisdicción, sin tecnicismos legales.
Esto no es asesoría fiscal. Las leyes fiscales cambian constantemente y dependen de tu país, estado y situación personal. Usa esto como una guía y confíalo con un contador calificado; idealmente uno familiarizado con ingresos por cuenta propia y pagos en cripto.
El principio fundamental
Las recompensas de las prop firms casi nunca se gravan como ganancias de trading. No estás operando con tu propio capital en una cuenta de corretaje real; estás operando con el capital simulado de una firma y recibiendo un pago basado en el rendimiento. En la mayoría de las jurisdicciones, esto se considera ingresos por cuenta propia o ingresos comerciales diversos, no ganancias de capital.
Esto suele ser peor que las ganancias de capital (tasa marginal más alta, además de impuestos por trabajo autónomo), pero mejor en un aspecto importante: puedes deducir gastos comerciales relacionados.
Qué cuenta como ingreso
Cada recompensa que recibes
El monto en USDT que llega a tu billetera, convertido a tu moneda local al tipo de cambio del día.
No el P/L simulado
El saldo en pantalla de tu cuenta fondeada no es un ingreso. Solo cuentan las recompensas liquidadas.
Qué puedes deducir (normalmente)
- Tarifas de desafíos / evaluaciones — incluyendo los intentos fallidos. Son un costo de hacer negocios.
- Suscripciones a gráficos y datos — TradingView, feeds de datos de mercado, servicios de noticias.
- Educación en trading — cursos, libros, mentorías (deben ser para mantener/mejorar habilidades, no para aprender un nuevo oficio).
- Gastos de oficina en casa — un porcentaje de alquiler, servicios públicos e internet, proporcional al uso del espacio de trabajo.
- Hardware — monitores, computadoras, escritorios. A menudo se deprecian a lo largo de varios años.
- Comisiones de pago / conversión — comisiones de intercambio al convertir USDT a moneda local.
- Honorarios de contabilidad — sí, son deducibles.
Dado que MixFunded paga en USDT: el factor cripto
En la mayoría de las jurisdicciones, tienes dos momentos fiscales por cada recompensa:
- Recepción. Registra el valor en USD (o moneda local) del USDT el día que lo recibiste. Ese es tu ingreso.
- Disposición. Al vender o cambiar ese USDT por moneda local u otra cripto, podrías generar una pequeña ganancia o pérdida de capital por el movimiento del precio del USDT entre la recepción y la disposición (generalmente cercana a cero para USDT, pero no siempre).
Lleva una hoja de cálculo: fecha de recepción, monto en USDT, valor en USD al recibirlo, fecha de disposición, valor en USD al disponer de él. La mayoría de los contadores te lo agradecerán.
Indicaciones por país
United States
Reporta en el Schedule C (trabajador por cuenta propia). Paga el impuesto de autoempleo (~15.3%) más el impuesto sobre la renta federal y estatal. Pueden aplicar pagos trimestrales estimados una vez que superes los $1,000 en impuestos previstos. El IRS trata al USDT como propiedad.
United Kingdom
Regístrate como sole trader ante la HMRC y presenta una Declaración de Impuestos Personal. Paga impuesto sobre la renta + contribuciones a seguridad social. No se trata como ganancia de capital o apuestas financieras. Las ventas de cripto se reportan por separado si son significativas.
UE (general)
Usualmente son ingresos de autónomo / freelance. El IVA casi siempre queda fuera de alcance (las recompensas se basan en rendimiento, no es un servicio facturado). Algunos países tratan favorablemente las ganancias cripto individuales; vale la pena consultar localmente.
EAU / jurisdicciones de bajos impuestos
El impuesto sobre la renta personal es del 0% para la mayoría de los residentes, pero las reglas del impuesto corporativo (9% arriba de AED 375K) podrían aplicar si te constituyes como empresa. Confirma tu estatus de residencia antes de asumir.
El hábito de registro que te salva
Una vez por semana, registra:
- Fecha de la recompensa, monto en USDT, valor en USD/moneda local en esa fecha
- Cualquier tarifa de evaluación / reinicio pagada, y a qué firma
- Cualquier gasto deducible (renovación de suscripción, hardware, educación)
En época de impuestos, le entregas a tu contador una sola hoja de cálculo en lugar de intentar reconstruir un año de transferencias. Si estás en un país que requiere declaraciones trimestrales, esto también significa que nunca habrá sorpresas.
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Recompensas semanales en USDT, repartición de ganancias del 80% escalando al 90%. Pasa el desafío y la conversación con el contador se volverá mucho más divertida.
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